个人养老金账户分为两个：个人养老金信息账户（在社保平台开立）和资金账户（在商业银行开立）。建议选择一家同时提供开户、缴存、投资一站式服务的银行，如招商银行、工商银行等。开户只需身份证和银行卡，全程线上操作约5分钟完成。
每年最高缴费12000元，可在个人所得税App中申报扣除。如果你的个税税率为20%，每年最多可省税2400元。缴费时间灵活，可以按月、按季或按年缴纳，但12月31日后不能再补缴当年额度。建议每年底前一次性缴满，次年3-6月汇算清缴时退税。
账户内的资金可购买四类产品：储蓄存款（保本，利率约2-3%）、银行理财（低风险，收益约3-4%）、商业养老保险（长期锁定，保底收益）、公募基金（中高风险）。30-40岁人群建议基金占比60%以上以追求长期增值，50岁以上应逐步转为储蓄和保险为主。
个人养老金账户的钱要到法定退休年龄才能取出。领取时需缴纳3%的个人所得税（远低于在职时的税率）。如果急需用钱，只有完全丧失劳动能力或出国定居等特殊情况才能提前支取。因此，不要把短期要用的钱放进这个账户。